华盛顿州封面

加利福尼亚州(California)是美国拥有华人最多的一个州,在很多人眼中,加州就是美国的代名词,因此在加州注册公司也是华人首选之一。加州位于美国西部太平洋岸边,我们耳熟能详的好莱坞和硅谷就坐落于加州的洛杉矶。

注册加州公司优势

一,营商环境

加州具有创新开放的商业环境,被认为是全球科技,娱乐和创意产业的中心。我们耳熟能详的硅谷就坐落于加州,作为全球最大的科技创新中心之一,吸引了大量的初创企业和风险投资机构。

二,企业税收

企业税收:加州给各类企业提供了配套的税收减免和激励政策,鼓励公司研发创新。例如,加州有一项名为“研发税收抵免”的政策,允许公司对其研发支出进行减税。

三,法律保护和知识产权

加州法院系统声誉良好,处理商业纠纷效率较高,能有效保护企业的各项权益包括知识产权,为公司的持续稳定运营发展提供了有效保障。

四,商业机会

加州经济发达,GDP规模相当于一个发达国家,经济多样化,涵盖了各个行业。通过注册加州公司可以获得进入加州,美国整个庞大市场的商业机会,并可以逐步打通与当地企业合作的通道。

五,融资便利

加州科技,创新企业在美国获得融资的便利程度是全美最高的;该州吸引风险投资水平高于全美平均水平的4倍,为全美第一。在《福布斯》杂志前100名企业中,有16家位于加州。此外,财富500强企业中,加州拥有53家。

加州

加州公司成立条件

一,公司名称

  1. 加利福尼亚州的公司名称没有限制,但是为了避免重复,鼓励申请人提交三个以上的英语公司名称,并在通过搜索后进行注册。
  2. 有限公司的结尾可以是,LIMITEDLTDCORPORATIONINC。加利福尼亚州的注册名称没有限制,可以是任何名称,例如“集团,公司,大学,学院,学院,协会,商店,工厂等。您可以在公司名称后面加上“协会协会”,“公司法人”,“协会/公司法人”,“基金会”,“基金”,“组织法人”,“协会/协会”,“研究所”,“协会”,“协会” ”,“工会”,“企业联合组织”等。

二,注册股本

加州公司标准注册股本为20000股,1美元/股,注册资本金无需到位,无需验资

三,股东董事

股东:至少1名,可以是任何国籍的自然人或者法人团体;

董事:至少1名,必须为自然人

四,注册代理人和地址

加州公司必须有当地注册地址(我司可提供)。

加州公司注册文件

  1. 公司名称和注册地址。
  2. 公司章程或合伙协议。
  3. 董事会成员和股东的身份信息。
  4. 公司经营范围和业务计划。
  5. 注册申请表格和相关文件。

加州公司注册流程

注册加州公司无需董事股东亲自到加州办理,只需将提供上述材料给注册代理处理即可,注册流程也较为简便:

  1. 公司名称核准:选择一个符合要求的公司名称,并确保该名称可用且没有与其他公司冲突。
  2. 准备注册文件:准备上述所需的个人证件资料以及注册申请表。
  3. 签署合同并缴纳注册费:双方签署注册合同,支付相应的注册费用。
  4. 提交注册申请:将准备好的注册文件提交给加州州政府及相关机构。
  5. 审核和批准:注册申请提交后将进行审核,核准后下发公司注册证书。

6.申请联邦税号EIN:通常情况下建议注册时一并申请EIN税号,后续很多的业务场景都需要用到。

加州公司注册后所得资料

  1. 州政府发出的注册证书(CERTIFICATE OF REGISTRATION)
  2. 报道文件(REPORTING DOCUMENTS)
  3. 信息表(STATEMENT OF INFORMATION)
  4. 章程(OPERATING AGREEMENT)
  5. 公司成立会议记录(MINUTES)
  6. 股东成员证书(MEMBERSHIP CERTIFICATE)
  7. 一级代理证明(CERTIFICATE OF INCUMBENCY)
  8. 条形章,圆形章子和钢印各一枚
  9.  服务秘书卡

加州公司年审报税

加州公司注册后,每年均需要完成年审和税务申报。

 

  • 公司年审

加州公司每年需要提交年度报告Annual Report,报告主要是更新公司的基本信息,股东和董事名单以及公司经营状况。美国加州公司年审需要提供的资料:公司注册证书,公司章程,成立美国公司全套文件,股东变更的文件(如有),增资文件(如有),更名文件(如有),股东或董事身份证或护照扫描件。

年审时间:美国加州公司年审按周年来做,比如公司注册日期是2023年6月1日,则2024年6月1日公司需要到期年审

 

  1. 公司做账报税

公司如何做账报税需要根据公司是否有实际经营:

(1)公司没有经营

加州公司注册后没有实际的经营活动,也需要报税,可以”零申报”,但也须向州政府缴纳最低800美金的州税。

(2)公司有实际经营

加州公司有实际的业务运作,产生了收入和支出,则需要委托美国会计师来做账和报税,做账后根据利润情况来缴纳相应的税款。

加州税务介绍

美国是以所得税为主体的税制体系,分为联邦税,州税和地方税,联邦与州分别单独立法,所以每个州的税收优惠政策均有不同。

在加州成立的公司主要涉及联邦企业所得税,加州企业所得税及特许经营税,销售税和使用税等税种。

  1. 联邦企业所得税

在美国各州注册的公司均按照21%的税率缴纳联邦企业所得税。

 

  1. 加州企业所得税及特许经营税

加州的特许经营税税率为8.84%,最低税额为800美元,无论公司盈利,亏损或是否运营,每年都须给州政府缴纳800美金最低州税。

如果是C-corp类型公司,首年可以豁免支付州税(特许经营税)。成立后第二年开始,每年需要缴纳州税,并在申报当年州税时预缴下一年度的税金。

 

  1. 加州销售税及使用税

加州的销售税率大约为8.56%左右。销售税是根据终端消费者收货地的政策和税率进行计算的。当企业销售产品或提供服务时,根据所在地的销售税率收取相应的销售税。这意味着销售税的计算会根据不同地区而异,根据消费者所在地的税率来决定。

 

使用税:如果在加州的企业使用了未缴纳销售税的有形流动资产,例如从外州购买的资产或存货,那么需要缴纳使用税。使用税是对未缴纳销售税的有形资产征收的一种税费。使用税的税率与销售税相同,根据终端消费者收货地的政策和税率进行计算。

特别要提醒下,联邦和各州的税务政策和税率都会不定期调整,而公司税务合规事项在美国要尤其重视,因此在进行具体的税务规划时,建议咨询专业的税务顾问或律师,以获取最准确和最新的信息。

加州公司后续维护

1. 信息陈述书

加州政府要求所有于加州注册成立之责任有限公司每两年提交一份信息陈述书 (Statement of Information)于州政府。公司的初次报告(初次陈述书,initial statement)需于公司注册成立后的 90 天 之内提交于州政府公司注册部门,其后,公司需每两年于公司注册成立纪念日所在 月份的最后一天提交一次信息陈述书。如果没有按规定期限提交前述信息陈述书,将会被课以 250 美元之罚款。

2. 特许权税

对于有两个或两个以上成员的有限责任公司,公司每年都需要缴纳指定金额的特许 权税(Franchise Tax),在每年年终申报所得税时一并缴交。年度特许权税根据公司的年度营业额而定。如果公司的年度营业额少于 250,000 美 元,则专利权费为 800 美元。如果营业额多于 250,000 美元,则专利权费由 900 美元起至 11,790 美元(年营业额 500 万美元以上)不等。如果公司只需要缴纳标准金额 800 美元的特许权税,则特许权税的缴纳日期是公司 税务年度结束后的第四个月 15 日。如果因营业额多于 250,000 美元而需要缴纳额 外的特许权税,则年度特许权税的缴纳是税务年度结束后的第六个月的 15 日。如果公司逾期缴纳年度特许权税,则每个成员将被课以每个月 18 美元之罚款,上 限 12 个月。另外,公司会被课以应纳特许权税的 25%的罚款。